注冊會計師在反洗錢遵循方案的獨立鑒證以及反洗錢遵循情況的審查方面所承擔(dān)的責(zé)任，使注冊會計師是在反洗錢遵循方案設(shè)計的管理咨詢方面，具有天然的優(yōu)勢。
另外，注冊會計師在幫助管理層評估自身的反洗錢遵循方案執(zhí)行狀況、與監(jiān)管部門進(jìn)行溝通等方面也可以發(fā)揮很大的作用，注冊會計師可以在以下方面，給企業(yè)的高級管理層提供幫助：
反洗錢信譽事件，一旦發(fā)生就進(jìn)行評價，如，對客戶、競爭對手和官員的負(fù)面壓力；
對其他企業(yè)或機構(gòu)所發(fā)生的信譽事件、遵循事件和公開執(zhí)法行動進(jìn)行評價，評估同樣事件發(fā)生在本企業(yè)的可能性；
如何遵循主要的監(jiān)管者的執(zhí)法要求；
與監(jiān)管者和執(zhí)法部門就洗錢和反洗錢、已知的和可疑的恐怖主義、執(zhí)法機構(gòu)"控制名單"上列出的其他犯罪行為、以及政治敏感人物進(jìn)行溝通；
評估由于遵循失敗或者受到指控的遵循缺陷而受到的懲罰；
應(yīng)提交給管理當(dāng)局的可疑行為報告或可疑交易報告；
雇員反洗錢培訓(xùn)的狀況（可以要求或建議負(fù)責(zé)人承擔(dān)定期反洗錢培訓(xùn)和意識訓(xùn)練的課程）；
鑒別和報告潛在的恐怖分子或團體；
反洗錢風(fēng)險評估活動及其結(jié)果；
重要的反洗錢遵循情況和變化；
反洗錢相關(guān)的檢查活動和發(fā)現(xiàn)，需要采取后續(xù)措施及補救的事件；
反洗錢遵循審查結(jié)果和管理部門的反應(yīng)，包括補救計劃；
定期評價雇員工作中的反洗錢責(zé)任履行狀況，以及如何評估和酬報雇員的遵循業(yè)績；
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